Situação dos Módulos
Operacional / Produção
Recepção, OS, apontamento, expedição
Faturamento
Emissão de NF de saída
Financeiro (CP/CR)
Conciliação D+1; antecipação de recebíveis ativa com alto volume
RH / Folha de Pagamento
eSocial integrado; contabilização enviada por planilha ao escritório externo
Fiscal
Previamente homologado, pendente de validação; SPED/DCTFWeb realizados externamente
Contábil
Pendente de implantação — plano de contas e TOPs a configurar
Pontos Alta prioridades
🔴
Módulo fiscal previamente não validado
TOPs configuradas, porém o resultado fiscal ainda não passou por auditoria. ICMS, PIS/Cofins e CSTs aguardam validação.
🔴
Módulo contábil pendente de implantação
Plano de contas e tópicas de contabilização ainda não configurados. A contabilidade é realizada externamente com controles paralelos.
🔴
Antecipação de recebíveis — ponto de atenção
Operação com alto volume financeiro. Ao antecipar, o contas a receber é substituído por contas a pagar vinculado ao pagamento de terceiro. Mapeamento recomendado previamente à configuração contábil.
🟡
Custo médio / CMV apurado externamente
Apuração realizada pelo escritório externo pelo método tradicional (EI + Compras − EF). O cálculo nativo do Sankhya ainda não está em uso.
🟡
Particularidade fiscal — industrialização
Presta serviço, mas saída é tributada como mercadoria. NCMs, CSTs e TOPs precisam refletir essa dualidade.
🔵
IBS/CBS — Reforma Tributária pendente
NF de saída sem destaque de IBS/CBS. Empresa aguarda obrigatoriedade para aderir.
🔵
Particularidade operacional — pauta para 2ª reunião
Rodolfo sinalizou questão fiscal estratégica a ser tratada somente com presença do sócio Filipe.
Escopo de Atuação
| Frente | Descrição | Prioridade |
|---|---|---|
| 1 · Fiscal | Revisão de NCMs, CSTs, alíquotas ICMS, auditoria de TOPs, testes de apuração, malha fiscal | Prioritário |
| 2 · Contribuições | Validação de PIS/Cofins; identificação do que fica fora do sistema (aluguéis, depreciações) | Prioritário |
| 3 · EFD-Reinf | NFs de serviço via sistema; transmissão pode correr em paralelo externamente | Média |
| 4 · Contábil | Plano de contas, tópicas de contabilização por tipo de operação, integração financeiro | Média |
| 5 · Financeiro | Mapeamento de antecipação de recebíveis, revisão caixas/bancos, conciliação | Média |
| 6 · Reforma Tributária | Parametrização IBS/CBS conforme cronograma regulatório | Aguardando |
Próximos Passos
1
Acesso à base de homologação do Sankhya
Mário libera acesso para Douglas realizar diagnóstico técnico completo (meio período a 1 dia).
Até 20/04
2
2ª Reunião com sócio Filipe (Planning)
Apresentação do diagnóstico, discussão da particularidade operacional fiscal e fechamento do escopo.
20/04/2026 · 15h
3
Fechamento da proposta
Revisão e ajuste do valor apresentado (R$ 36.000) com base no diagnóstico sistêmico.
Após 20/04
Cadastros — Visão Geral
Cadastro de Empresas
⚠️
Nome Fantasia a atualizar
Matriz e filial identificadas com nome fantasia genérico ("MATRIZ" e "FILIAL"). Recomenda-se a atualização do nome fantasia para refletir a razão social correta.
ℹ️
Empresa adicional identificada — Globaltec Serviços
Necessário verificar se está no escopo do diagnóstico e se possui configuração própria no sistema.
Tipos de Operação (TOPs)
139
TOPs Ativas
47
TOPs Inativas
Saneamento necessário
24
TOPs c/ movimento
Jan–Mar 2026
25
TOPs de baixa
Jan–Mar 2026
🔴
TOPs pendentes de vinculação contábil
Das 139 TOPs ativas, a parametrização contábil ainda não foi realizada. As tópicas de contabilização serão configuradas como parte do escopo do projeto.
Naturezas de Despesas e Receitas
250
Naturezas Ativas
33
Naturezas Inativas
0
Vinculadas à contabilidade
Caixas e Bancos
37
Total cadastrados
32
Ativos
5
Inativos
Folha de Pagamento
576
Eventos cadastrados
Cada um exige config. contábil
401
Colaboradores ativos
10
Departamentos
✓
Cargos padronizados
Boa qualidade identificada
🔴
576 eventos de folha a configurar contabilmente
Cada evento de folha receberá sua configuração contábil individual. O volume representa uma etapa relevante da implantação, com complexidade elevada.
Análise Financeira — Jan a Mar 2026
Lançamentos SEM natureza de despesa/receita
Ponto crítico — impossível contabilizar corretamente
R$ 1.069.257,99
Compras de Uso e Consumo sem segregação — natureza 3021800
Necessita revisão antes da contabilização
R$ 3.551.595,31
🔴
Lançamentos financeiros aguardando classificação de natureza
R$ 1.069.257,99 em lançamentos ainda sem classificação de natureza. A definição dessa informação é necessária para viabilizar a contabilização automática.
🔴
Naturezas a revisar no tipo de operação "Uso e Consumo"
Contas como Combustíveis, Energia Elétrica, Máquinas e Equipamentos e Móveis e Utensílios estão atualmente classificadas como Uso e Consumo. A revisão dessas vinculações impactará positivamente o crédito de PIS/Cofins e a contabilização por conta.
🟡
Natureza 3021800 — oportunidade de segregação
R$ 3.551.595,31 concentrados na natureza de Uso e Consumo. A abertura e segregação por tipo de despesa permitirá uma contabilização gerencial e fiscal mais precisa.
Evidências — Queries de Diagnóstico
Lançamentos sem natureza por tipo de operação (Movimento)
Query filtra TGFFIN por CODNAT = 0 (sem natureza), agrupando por tipo de operação. Identifica R$ 7,4M+ em movimento — Pedido de Venda é o maior concentrador.
Lançamentos sem natureza por tipo de baixa
Mesma lógica aplicada ao tipo de baixa (CODTIPOPERBAIXA). Identifica múltiplos lançamentos financeiros sem natureza que precisam de reclassificação.
Naturezas vinculadas incorretamente ao tipo "Compra — Uso/Consumo" (TOP 201)
Naturezas como Combustíveis (R$ 845k), Energia Elétrica (R$ 1,7M), Máquinas e Equipamentos (R$ 22k) e Móveis e Utensílios (R$ 9k) estão todas agrupadas na TOP 201 — Uso e Consumo. Cada uma deve ser reclassificada para a conta contábil correta.
Ações Necessárias — Prioridade
| # | Ação | Volume | Impacto |
|---|---|---|---|
| 1 | Corrigir nome fantasia de matriz e filial | — | Cadastral |
| 2 | Cadastrar plano de contas contábil | — | Prioritário |
| 3 | Configurar tópicas contábeis em todas as TOPs ativas | 139 TOPs | Prioritário |
| 4 | Classificar lançamentos pendentes de natureza (CODNAT = 0) | R$ 1,07M | Alta prioridade |
| 5 | Revisar e segregar naturezas na TOP Uso e Consumo | R$ 3,55M | Alta prioridade |
| 6 | Configurar eventos de folha na contabilidade | 576 eventos | Requer atenção especial |
| 7 | Organizar e arquivar TOPs sem utilização | 47 inativas | Organização |
| 8 | Mapear e configurar os 37 caixas/bancos na contabilidade | 37 registros | Financeiro |
| 9 | Validar apuração fiscal (ICMS, PIS/Cofins) | — | Alta prioridade |
| 10 | Mapear operação de antecipação de recebíveis e parametrizar contabilmente | — | Alta prioridade |